วงจรเงินสด(CC Day)  =  (Inventory Day) + (Day receive) - (A/P Day)

หรือ

Cash Cycle (วัน) = Inventory Conversion Period (ICP) + Receivable Conversion Period (RCP) - Payable Conversion Period (PCP)
 

วงจรเงินสด น้อยกว่า 45 หรือ ติดลบดี
45-60 พอใช้
60 ขึ้นไป เริ่มสูง


 

ตัวอย่างของหุ้น TMW

สินค้าเข้ามา แล้ว
24.17 วันได้ขาย
70.45 วัน เก็บเงินจากเจ้าหนี้ได้
รวมเป็น 94.62
แต่เราใช้เวลาในการจ่ายเงินให้กับ เจ้าหนี้การค้า 69.70 วัน
แปลว่า เราต้องจ่ายเงินไปก่อน ก่อนที่จะเก็บเงินได้ 94.62-69.70 =24.92 วัน เท่ากับเราต้องสำรองเงินเพื่อไปหมุนธุรกิจ 24.92 วัน
ถ้าได้ค่าที่ติดลบจะดีมาก เพราะเราจะมีเวลาหมุนเงิน มากกว่า